Kosten eenmanszaak oprichten
De enige kost die u heeft, is de registratie van uw zaak in de KBO. Dat wordt voor u gedaan door een Securex Ondernemingsloket en kost gemiddeld 90 euro. Het activeren van uw btw-nummer kost 58 euro (excl. btw) en gebeurt ook door het ondernemingsloket.
Tip: Bent u een kleine onderneming met een jaaromzet van 25.000 euro, dan kunt u genieten van de zogeheten vrijstellingsregeling. Dat betekent dat u geen btw hoeft aan te rekenen, en dus ook niet moet terugstorten aan de overheid. Vergeet alleen niet dat u dan ook wel geen btw kunt aftrekken.
Daarnaast heeft u nog kosten voor uw bankrekening, aansluiting bij een sociaal verzekeringsfonds, afsluiten van verzekeringen, maar die staan los van het feit of u voor een eenmanszaak of vennootschap kiest.
U start uw eenmanszaak al op en bent juridisch volledig in orde vanaf €199 dankzij onze opstart packs.
Eenmanszaak: geen startkapitaal verplicht
Zoals gezegd, is één van de grote voordelen van een eenmanszaak het feit dat u geen minimum startkapitaal nodig heeft. In tegenstelling tot bij andere vennootschapsvormen hoeft u ook geen financieel plan op te stellen met een basiskapitaal om de eerste twee of drie jaren te overbruggen.
Extra kosten bij een eenmanszaak
Eenmanszaak en sociale bijdragen
Aangezien u start als zelfstandige, moet u zich als zaakvoerder van een eenmanszaak ook aansluiten bij een sociaal verzekeringsfonds. Die aansluiting kost u niets, maar vanaf dan betaalt u wel sociale bijdragen. Lees alles over het betalen van sociale bijdragen als zelfstandige.
Eenmanszaak en boekhouding
Bij een eenmanszaak volstaat een vereenvoudigde of enkelvoudige boekhouding. In theorie kunt u dat zelf doen, maar ons advies is om altijd met een boekhouder te werken. Ervaring leert dat een boekhouder onder de arm nemen uw slaagkansen stevig verhoogt.
Ter voorbeeld, een vereenvoudigde boekhouding omvat:
- Een dagboek van uw financiën (chronologische opgesteld overzicht)
- Een inkoopboek (facturen van leveranciers)
- Een verkoopboek (facturen van klanten)
- En een inventarisboek (een jaarlijks overzicht van de financiële situatie van uw zaak)
Eenmanszaak en belastingen: hoe zit dat?
Bij een eenmanszaak wordt de winst van uw eenmanszaak belast in de personenbelasting. Er is dus geen aparte fiscale aangifte en aanslag voor uw zaak. Bij een vennootschap is dat wel het geval en heeft u een pak meer opties om uw belastbaar inkomen zo optimaal mogelijk te structureren.
Een kleine heropfrissing: de personenbelasting is progressief opgebouwd en telt 5 tarieven, waarvan het laagste tarief 25% bedraagt en het hoogste 50%.
Opgelet: Hieraan moet nog wel de gemeentebelasting op de verschuldigde personenbelasting worden toegevoegd (meestal ongeveer 7%).
Tarieven:
- Onder 8.070,00 euro: belastingtarief van 25%
- Tussen 8.070,01 – 11.480,00 euro: belastingtarief van 30%
- Tussen 11.480,01 – 19.130,00 euro: belastingtarief van 40%
- Tussen 19.130,01 – 35.060,00 euro: belastingtarief van 45%
- Vanaf 35.060,01 euro: belastingtarief van 50%
Eenmanszaak en beroepskosten
U kunt, ook bij een eenmanszaak, wel een aantal beroepskosten aftrekken. De belasting gebeurt op de winst van uw zaak, niet op uw omzet.
Tip: Indien u een vrij beroep uitoefent, kunt u kiezen om uw werkelijke beroepskosten af te trekken, of te kiezen voor forfaitaire beroepskosten.
De belastingdienst zal het aftrekken van kosten enkel aanvaarden als ze gedaan of gedragen zijn om belastbare inkomsten te verwerven of te behouden. Het is ook belangrijk dat u de echtheid en het bedrag van de kosten kunt bewijzen (door middel van facturen of bonnetjes) en dat ze redelijk zijn ten opzichte van uw werk. Met andere woorden, een occasioneel etentje met klanten kunt u zeker inbrengen, maar met een paar duizenden euro’s aan restaurantbonnetjes gaat u waarschijnlijk niet wegkomen.