Hoeveel bedraagt het VAPZ?
Heb je besloten een VAPZ af te sluiten, maar weet je niet goed hoeveel je premie bedraagt? In onze gids ontdek je hoe je je VAPZ berekent.
Hoe wordt je VAPZ berekend?
De premie van je VAPZ wordt berekend op basis van je beroepsinkomen van drie jaar geleden. Een zelfstandige mag tot 8,17 % van zijn netto beroepsinkomen storten. Daarbij geldt wel een plafond van € 3.447,62. Er is ook een minimumbedrag van € 100. In 2022 geniet je van een gewaarborgde intrestvoet van 0,85 % op gestorte premies. Die interestvoet kan mogelijk verhoogd worden met een winstdeling.
Stel je voor dat je netto belastbaar inkomen € 15.000 bedraagt. Van dat bedrag kun je maximaal 8,17 % als beroepskost inbrengen. Dat komt overeen met een VAPZ van € 1.255,50.
€ 15.000 x 8,17 % = € 1.255,50
Voor dit bedrag geniet je als zelfstandige met een eenmanszaak een belastingvoordeel van € 306,38. Wat je sociale bijdragen betreft, bespaar je € 251,23. Tellen we dat samen, dan heb je een fiscaal voordeel van € 557,60, ofwel 45 % van de premie.
Wil je een concreet beeld van het pensioen dat je ontvangt wanneer je stopt met werken? Met de handige tools van Securex simuleer je in enkele klikken je pensioen.
Wat is het verschil tussen een VAPZ en een sociaal VAPZ?
Tot nu toe hebben we uitsluitend gepraat over het klassieke VAPZ. Maar er bestaat ook een sociaal VAPZ. Wat is het verschil?
Beide verzekeringen helpen je om aanvullend kapitaal op te bouwen voor je pensioen, maar bij een sociaal VAPZ geniet je daarnaast van extra inkomensbescherming. Er is dus ook een sociaal luik. Een sociaal VAPZ komt tussen in de volgende gevallen:
- Overlijden
- Invaliditeit als gevolg van ziekte of een ongeval
- Arbeidsongeschiktheid
- Geboorte van een kind
Je kunt nóg meer sparen (9,40 % van je inkomen, met een jaarlijks plafond van € 3.966,67) en nóg minder belastingen en sociale bijdragen betalen.
VAPZ, IPT of POZ?
Ben je zelfstandig zaakvoerder van een vennootschap? Dan heb je naast een VAPZ ook keuze uit een IPT. Je kunt beide formules zelfs combineren! Zelfstandigen met een eenmanszaak, daarentegen, kunnen geen Individuele Pensioen Toezegging (IPT) afsluiten.
Beide verzekeringen hebben hun eigen voordelen en regels, die we in een handig overzicht hebben verzameld:
-
De VAPZ-premie wordt gewoonlijk door de zelfstandige zelf betaald.
-
Een VAPZ is een beroepskost, wat betekent dat je minder belastingen en minder sociale bijdragen betaalt.
-
Een VAPZ is niet retroactief. Je kunt dus geen premie betalen voor verstreken jaren. Je begint je kapitaal op te bouwen vanaf het moment dat je je eerste premie betaalt.
-
Wie een VAPZ heeft, kan een voorschot vragen voor een vastgoedproject.
|
-
De premies een IPT worden betaald door de vennootschap.
-
Een ITP is aftrekbaar van de vennootschapsbelasting.
-
Een ITP is retroactief. Je kunt dus betalen voor verstreken jaren waarin je geen geld aan de kant gezet hebt.
-
Wie een IPT heeft, kan een voorschot vragen voor de aankoop van een onroerend goed.
|
Ben je geen zaakvoerder van een vennootschap? Geen zorgen, ook voor wie geen vennootschap heeft, bestaat er een gelijkaardige formule: de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Dankzij deze verzekering kunnen ook zelfstandigen met een eenmanszaak (en dus zonder vennootschap) een aanvullend pensioen opbouwen.
De POZ biedt een belastingvoordeel van 30 % als je totale pensioen niet meer dan 80 % van je inkomsten bedraagt.
Als zelfstandige beschik je duidelijk over een waaier aan mogelijkheden. Aan jou om de oplossing te kiezen die het beste bij je huidige situatie en toekomstige behoeften past!