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Pensions complémentaires

Engagement Individuel de Pension (EIP)

Épargnez pour une pension complémentaire via votre société

L’engagement Individuel de Pension permet aux dirigeants d’entreprise indépendants de se constituer une pension complémentaire via leur société. Votre société met un montant de côté pour vous afin de maintenir votre niveau de vie une fois retraité.  Une manière fiscalement avantageuse de convertir le patrimoine de votre entreprise en capital privé !
 

En savoir plus sur l'EIP
Engagement Individuel de Pension (EIP)
Quels sont les avantages d’un Engagement Individuel de Pension (EIP) ?
  • Vous ne payez rien vous-même. Votre société épargne pour votre pension complémentaire.
  • Un rendement garanti de 0,85 %* sur vos versements en 2021. Vous pouvez aussi opter pour un rendement potentiellement plus élevé via des fonds d’investissement, ou choisir une combinaison des deux.
  • Votre rendement garanti est éventuellement complété par une participation bénéficiaire.**
  • Vous pouvez disposer à tout moment du capital-pension constitué, même si votre société fait faillite.
  • Votre société peut déclarer vos versements en tant que charges professionnelles et les déduire à 100 % de son bénéfice. Elle paie ainsi moins d’impôts.

* Le taux d’intérêt garanti ‘1 an’ en vigueur lors d’un paiement de primes est garantie sur ce paiement de prime jusqu’au 31/12 de l’année en cours. 

** Les parts bénéficiaires éventuelles dépendent des résultats réalisés par Securex Vie et sont fixées chaque année par son Assemblée générale. 

Fonctionnement

1) Paiement de la prime 

Votre société finance votre plan de pension. Ces versements sont déductibles à 100 % de votre bénéfice d’exploitation (si toutes les conditions fiscales sont respectées). L’Engagement Individuel de Pension s’avère donc très intéressant pour diminuer les impôts de votre entreprise. 

2) Gestion de la prime

En tant que dirigeant d’entreprise, vous déterminez vous-même le montant des primes. Nous gérons ces primes en tenant compte de votre profil de risque. 

Vous avez trois possibilités de placement : 

  • Vous visez le maintien du capital à 100% combiné à un rendement déterminé (branche 21) ? Optez pour notre taux d’intérêt garanti de 0,85 %* en 2021. Ce taux d’intérêt peut éventuellement être complété par une participation bénéficiaire ** 

  • Vous préférez prendre un peu plus de risques pour bénéficier d’un rendement plus élevé (branche 23) ? Choisissez parmi l’un de nos fonds d'investissement. 

  • Vous souhaitez maintenir votre capital tout en bénéficiant d’un rendement plus élevé ? Combinez les deux formules et optez pour un investissement adapté à votre profil de risque.
​* Le taux d’intérêt garanti ‘1 an’ en vigueur lors d’un paiement de primes est garantie sur ce paiement de prime jusqu’au 31/12 de l’année en cours. 

** Les parts bénéficiaires éventuelles dépendent des résultats réalisés par Securex Vie et sont fixées chaque année par son Assemblée générale. 


3) Capital à terme 

En tant que bénéficiaire de votre plan de pension, vous avez toujours droit au capital-pension constitué, même si votre société fait faillite. 

4) Système d'avance 

Vous pouvez aussi demander une avance immobilière. Vous pouvez à tout moment utiliser une partie de votre capital pour l’achat, la construction, l’amélioration, la rénovation ou la réparation d’un bien immobilier dans l’Union européenne. 

Cette solution fait partie de notre offre personnalisée Life@Ease.

Épargner avec l'EIP
Combien votre société peut-elle épargner pour vous ?


Vous choisissez vous-même : 

  1. Le montant épargné par votre société. Le plafond fiscal dépend de plusieurs facteurs. Nous vous informons chaque année des montants les plus adaptés compte tenu de votre plafond fiscal. 
  2. La fréquence de vos paiements : mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle. 
  3. Comment ce montant est-il investi par Securex Vie : sûr à 100 % (branche 21) et/ou moyennant un rendement potentiellement plus élevé via des fonds (branche 23). 
Rendement et capital

1) Quel rendement allez-vous obtenir ? ​

Branche 21 / Maintient du capital 
  • Maintien à 100 % du capital 
  • ​Taux d’intérêt garanti sur les primes versées jusqu’au 31/12 de l’année en cours  
  • Réinvestissement de la plus-value – vous percevez des intérêts sur les intérêts 
  • ​Vous bénéficiez d’une participation bénéficiaire annuelle éventuelle 

Branche 23 / Rendement plus élevé
  • Vous pouvez choisir un ou plusieurs de nos fonds d’investissement 
 
Bon à savoir : les deux formules sont combinables afin que votre investissement soit parfaitement adapté à votre profil de risque. 



2) Comment votre capital pension est-il imposé ? 

Lorsque vous prenez votre pension, vous payez une seule fois des impôts limités sur le capital final. 

Le pourcentage exact dépend de votre âge à la date du versement de l’indemnité : 

  • 20 % si votre capital pension est versé à 60 ans (16,5 % à l’âge légal de la pension) 
 
  • 18 % si votre capital pension est versé à 61 ans (16,5 % à l’âge légal de la pension) 
 
  • 16,5 % si votre capital pension est versé à 62, 63 ou 64 ans 


Si vous restez actif jusqu’à l’âge légal de la pension ou si vous avez atteint une carrière complète selon la législation en vigueur, le taux d’imposition descend à 10 %. 

Fiscalité

Pourquoi un Engagement Individuel de Pension est-il fiscalement intéressant ? 

  • Votre société finance votre plan de pension. Si toutes les conditions fiscales sont respectées, ces versements sont déductibles à 100 % du bénéfice d’exploitation. L’Engagement Individuel de Pension s’avère donc très intéressant pour diminuer les impôts de votre entreprise. 
 
  • Lorsque votre capital est versé, il est imposé à un taux préférentiel
 
  • Combinez l’EIP avec la PLCI et l’épargne-pension afin d’augmenter le capital global de votre pension complémentaire. 
Vous souhaitez en savoir plus sur l’EIP ? Contactez-nous
L’EIP est combinable avec d’autres solutions pour constituer votre pension complémentaire :